BUDŻET GMINY WARNICE NA 2006 ROK

( część opisowa )

Budżet Gminy Warnice na 2006 rok opracowany został zgodnie z procedurami obowiązującymi w Urzędzie Gminy oraz z uwzględnieniem zmian, które wniosła ustawa z dnia 3 października 2003 roku o zmianie ustawy o dochodach jednostek samorządu terytorialnego w latach 1999-2003.

Rok 2006 będzie kolejnym rokiem reformy finansów publicznych, która, z mocy ustawy z 13 listopada 2003 r. o dochodach jednostek samorządu terytorialnego (Dz.U. Nr 2003, poz. 1966), była wdrażana od 2004 roku.

Reforma finansów publicznych przebiega w dwóch etapach:

• I etap, obejmuje lata 2004-2005 ( model przejściowy ), w którym wprowadzane są rozwiązania o charakterze systemowym.

• II etap – od roku 2006 – to wprowadzenie docelowego systemu finansów samorządowych.

Najważniejsze zmiany, jakie niesie za sobą reforma, w grupie dochodów realizowanych przez gminy polegają na:

1. ograniczeniu dotacji na finansowanie i dofinansowanie zadań własnych oraz niektórych zadań zleconych (rekompensowane zwiększonymi udziałami gmin w podatku dochodowym),

2. likwidacji subwencji rekompensującej,

3. przyznawaniu dodatkowych subwencji wyrównawczych gminom „słabszym” finansowo,

4. wprowadzeniu subwencji równoważącej na wyrównanie różnic w dochodach w okresie przejściowym,

5. likwidacji niektórych dotacji z budżetu państwa na finansowanie i dofinansowanie zadań własnych gminy (będą one finansowane z dochodów własnych).

Z początkiem 2004 roku zostały przekazane gminom jako zadania własne, a dotychczas realizowane jako zadania z zakresu administracji rządowej, następujące zagadnienia:

1. finansowanie oświetlenia dróg publicznych, dla których gmina nie jest zarządcą,

2. ewidencja pól biwakowych oraz ewidencja obiektów hotelarskich, spełniających minimalne wymagania co do wyposażenia.

Z dochodów własnych od 2004 roku finansowane są również zadania, na które dotychczas otrzymywana była dotacja na finansowanie lub dofinansowanie zadań własnych gminy. W przypadku gminy są to wypłaty dodatków mieszkaniowych z pomocy społecznej.

Zgodnie z ustawą docelowy nowy model finansowania zadań gminy powinien obowiązywać w 2006 roku. Zgodnie z założeniami reformy gminy powinny finansować z dochodów własnych zadania z zakresu pomocy społecznej (zasiłki, utrzymanie ośrodka pomocy społecznej, zapewnienie pomocy w domach pomocy społecznej) oraz zakładowy fundusz świadczeń socjalnych dla emerytów i nauczycieli.

1. PLAN DOCHODÓW

Plan dochodów Gminy Warnice na 2006 rok ustalony został na podstawie:

1. informacji Ministra Finansów przekazanej gminie pismem znak: ST3-4820-46/2005 z dnia 11.10.2005 r. w sprawie kwot subwencji i udziału w podatku dochodowym od osób fizycznych oraz planowanej na 2006 r. wysokości rocznej wpłaty gmin,

2. informacji Wojewody Zachodniopomorskiego, przekazanej pismem znak: FB.1-MG-/3010/30-2/2005 z dnia 21.10.2005 r. w sprawie wstępnego podziału dotacji celowych, przekazanych z budżetu państwa dla gmin na zadania z zakresu administracji rządowej oraz na podstawie porozumień,

3. informacji Dyrektora Delegatury Krajowego Biura Wyborczego w Szczecinie, przekazanej pismem znak: KBW.DW.3101-8/05 z dnia 13.10.2005 r. w sprawie wysokości dotacji na prowadzenie i aktualizację stałego rejestru wyborców,

4. informacji Naczelnika Urzędu Skarbowego w Pyrzycach, przekazanej pismem znak: US.RRP-072-4/2005 z dnia 20.10.2005 r. w sprawie projektu wpływów do planu budżetu na 2006 r.

5. kalkulacji dochodów gminy z uwzględnieniem projektu stawek podatków i opłat lokalnych uchwalanych przez Radę Gminy w Warnicach;

6. przewidywanego wykonania budżetu w 2005 r.;

7. prognozowanego na 2006 rok średniego wskaźnika wzrostu cen towarów i usług konsumpcyjnych .

Dochody budżetu Gminy Warnice na 2006 r. zaplanowano w wysokości 6.435.063 zł. Na tę kwotę składają się:

• dochody własne – 2.146.861 zł.(33,4 % dochodów ogółem),

• subwencja ogólna – 3.027.650 zł. (47,0 %),

• dotacje celowe z budżetu państwa na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej – 1.073.552 zł (16,7%),

• dotacje celowe otrzymywane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin – 187.000 zł (2,9%).

1. Wśród dochodów własnych największy udział stanowią dochody z tytułu podatków i opłat lokalnych (22,4 % ogółu dochodów). Z tego tytułu na 2006 r. zaplanowano dochody gminy w wysokości 1.442.650zł. Ważnym źródłem dochodów zaliczanych do dochodów własnych są też udziały w podatkach dochodowych od osób fizycznych i prawnych (5,5 % ogółu dochodów), z których na 2006 r. zaplanowano dochód w kwocie 355.911 zł.

2. Subwencja ogólna w kwocie 3.027.650 zł stanowi 47,0 % ogółu dochodów i dzieli się na: - część oświatową w wysokości 2.088.917 zł ( 32,5 % ogółu dochodów);

- część wyrównawczą w wysokości 938.733 zł (14,5 % ogółu dochodów).

3. Dotacje celowe z budżetu państwa na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej w kwocie 1.073.552 zł stanowią 16,7 % ogółu dochodów. 94,6 % planowanej dotacji przypada na pomoc społeczną (1016.000 zł.).

II.PLAN WYDATKÓW

Wydatki budżetu Gminy Warnice na 2006 r. zaplanowano w wysokości 6.330.173 zł. Opracowując plan wydatków uwzględniono przede wszystkim:

1. planowane wpływy z dochodów budżetu gminy,

2. planowaną inflację,

3. średnioroczny wskaźnik wzrostu wynagrodzeń w państwowej sferze budżetowej,

4. przewidywane wykonanie budżetu w roku 2005.

Na ogólną kwotę wydatków budżetu – 6.330.173 zł. największą pozycję stanowią wydatki w dziale oświata i wychowanie – 2.916.200 zł, co stanowi 46,1 % wydatków całego budżetu.

14,7 % środków budżetu przypada na administrację publiczną (933.378 zł.), a 3,6 % na gospodarkę komunalną i ochronę środowiska (225.000 zł.).

Na pomoc społeczną przeznaczono 22,1 % środków (1.398.860 zł.), a na edukacyjną opiekę wychowawczą 3,6 % (230.400zł.) środków zaplanowanego budżetu.

2,6 % środków (163.583 zł) przypada na gospodarkę mieszkaniową, a 1,4 % (87.400) na bezpieczeństwo publiczne i ochronę przeciwpożarową.

Pozostałe 6,1 % środków budżetu przypada na ochronę zdrowia, kulturę i ochronę dziedzictwa narodowego oraz na kulturę fizyczną i sport.

Ostatecznie plan wydatków ukształtowany został na poziomie 6.330.173 zł., przy planowanej kwocie dochodów – 6.435.063 zł.

Różnica między dochodami i wydatkami wynosi 104.890 zł.

Na 2006 r. zaplanowano przychody w wysokości 360.000 zł, na które składają się :

kredyt na remont świetlic wiejskich – 80.000 zł oraz planowany kredyt na sfinansowanie prac przy budowie hali gimnastycznej w Warnicach w wysokości 280.000 zł.

Strukturę dochodów i wydatków budżetu Gminy Warnice w 2006 r. przedstawiono na wykresach a dane liczbowe zestawiono w załącznikach jak niżej :

1. Dochody budżetu Gminy Warnice (ogółem),

2 Dochody budżetu Gminy Warnice związane z realizacją zadań własnych,

3. Dochody budżetu Gminy Warnice z opłat za wydawanie zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych oraz za korzystanie z tych zezwoleń,

4.Dochody budżetu Gminy Warnice związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami,

5. Wydatki budżetu Gminy Warnice (ogółem),

6. Wydatki budżetu Gminy Warnice związane z realizacją zadań własnych,

7. Wydatki budżetu Gminy Warnice związane z realizacją Gminnego Programu Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych oraz Gminnego Programu Przeciwdziałania Narkomanii,

8. Wydatki budżetu Gminy Warnice związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami,

9. Limity wydatków budżetowych Gminy Warnice na wieloletnie programy inwestycyjne,

10. Plan przychodów i wydatków dochodów własnych Gminy Warnice,

11. Plan przychodów i wydatków Gminnego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej Gminy Warnice,

12. Prognoza łącznej kwoty długu publicznego Gminy Warnice na lata 2006-2010.

Warnice, 14 listopada 2005 r.